1095-une déduction d’assurance maladie auto emploi

La déduction d'assurance maladie travailleurs autonomes Pour Pigistes

Si vous&# 8217; re un travailleur indépendant, vous devez obtenir votre propre assurance maladie.

Plus de pouvoir profiter d'un employeur&# 8217; le plan.

Eh bien, à moins que votre conjoint a accès à un bon.

Mais, en général, vous&# 8217; re vous-même, et il suce.

Non seulement la hausse des primes chaque année, mais ce sont des franchises.

Ajoutez à cela le manque d'options d'aide et abordables les marchés offrent, et le tout vous donne envie de hurler.

Entrez la déduction d'assurance maladie des travailleurs indépendants.

Avec ce petit bijou, vous pouvez ne plus avoir à détailler afin de déduire vos primes.

Vous pouvez ne plus répondre à certains minimums avant vos frais médicaux sont admissibles à la déduction.

Cette&# 8217; est un énorme avantage.

Il&# 8217, mais n'est pas, sans elle&# 8217; s inconvénients et des règles confuses&# 8230;

1095-une déduction d'assurance maladie auto emploi

il n&# 8217; t rien de mal à signaler une perte sur votre entreprise annexe C.

Au moins pas quand il vient à votre déclaration de revenus.

Il arrive très souvent, et de façon réaliste, il&# 8217; de la part de faire des affaires.

Il y a certains moments où vous doit un profit, cependant.

L'un de ces temps doit être qualifié pour déduire les primes d'assurance maladie indépendants.

Si vous déclarez une perte nette sur l'annexe C, vous ne pouvez déduire une partie des primes d'assurance-maladie que vous avez payé.

Aucune déduction ne peut être prise à tout sans profits de rapports.

Et cela&# 8217; est pas une de ces zones grises, où vous pouvez choisir d'être aussi prudent ou agressif que vous sentez à l'aise.

Ceci est repris textuellement de l'IRS Publication 535, dépenses d'entreprise (même en gardant la ponctuation exacte!)

Vous étiez indépendants et a dégagé un bénéfice net pour l'année inscrite à l'annexe C (formulaire 1040), le résultat net des entreprises; Annexe C-EZ (formulaire 1040), bénéfice net de Business; ou à l'annexe F (formulaire 1040), bénéfice ou perte de l'agriculture.

Une chose à prendre en compte est que les primes d'assurance maladie ne sont pas une dépense d'entreprise, et par conséquent don&# 8217; t vous sont signalés partout sur le tableau C, même si vous payez les primes de l'entreprise&# 8217; fonds, il n'a pas d'impact sur l'entreprise&# 8217; revenu imposable.

[Cela entre en jeu un peu plus tard dans l'article.]

Il y a une lueur d'espoir cependant.

Si vous avez un revenu, mais pas assez pour correspondre au montant des primes payées, vous pouvez toujours obtenir un peu d'avantages.

Vous êtes autorisé à déduire le montant des primes d'assurance maladie indépendants à l'extension qu'il apporte votre annexe C revenu net à 0 $.

Voici des exemples de couple:

Une chose qui peut être fait, si vous détailler les déductions et assez en frais médicaux qualifiés, est de déclarer la partie refusée des primes d'assurance à l'annexe A.

L'ISN déduction&# 8217; t une proposition tout ou rien, vous pouvez déduire tout ce que vous avez droit à titre d'ajustement des revenus à la page 1, et de faire rapport le reste avec vos autres frais médicaux et il sera tout à fait admissible.

C'est là que ça devient un peu délicat&# 8230 ;.

Vous ne pouvez pas prendre la déduction pour un mois que vous étiez admissible à participer à tout employeur (y compris votre conjoint&# 8217; s) plan de santé subventionné à tout moment au cours de ce mois, même si vous ne participez pas réellement.

La partie la plus simple de l'équation est la suivante: si vous êtes couvert par un régime collectif par un employeur, vous ne pouvez pas prendre vos primes d'assurance que la déduction ci-dessus la ligne; vous ne pouvez revendiquer dans le cadre de vos déductions annexe A détaillées (si vous détaillez).

Presque aussi simple est de ce fait: si votre conjoint est couvert par un régime d'employeur, vous pouvez&# 8217; t prendre la déduction d'assurance maladie des travailleurs indépendants.

Maintenant, pour la partie la plus délicate.

Même si vous ou votre conjoint sont admissibles à la couverture du groupe soit par l'employeur ones, vous ne pouvez pas prendre la déduction pour l'assurance maladie des travailleurs indépendants; encore une fois, il devrait aller à l'annexe A si vous détaillez.

C'est pas ca&# 8217; t Peu importe si votre conjoint ne prend pas part à votre entreprise, ou vice-versa, la seule option que vous avez est de détailler si possible.

Maintenant, pour la partie vraiment difficile.

Cela peut changer de mois en mois.

Pour un mois au cours de laquelle vous ou votre conjoint êtes admissible à l'assurance, vous perdez la déduction d'assurance maladie des travailleurs indépendants.

Toi pouvez demander la déduction pour un mois au cours de laquelle aucune des deux parties était admissible à l'assurance collective.

Cela signifie que vous devez être très diligent en matière de la tenue des dossiers.

Tout d'abord, vous ne&# 8217; t veulent gâcher en réclamant des montants que vous Aren&# 8217; t droit, ce qui serait mauvais.

En même temps, il faut faire attention si vous ne&# 8217; t manquer à revendiquer un énorme avantage en étant en mesure de déduire certaines parties de votre assurance en vertu de l'option de déduction autonome.

Voici quelques exemples:

Dans la première section sur les bénéfices des entreprises, je l'ai mentionné les paiements d'assurance-maladie ne pas être un &# 8220; dépenses d'entreprise&# 8221; même si elle est payé sur un compte d'affaires.

J'ai dit que ça va revenir à nouveau à une date ultérieure, et c'est que le temps.

Les primes d'assurance maladie versées Aren&# 8217; t considéré, à quelque titre aux fins de calcul de l'impôt.

Cette&# 8217; s la raison pour laquelle ils ne&# 8217; t apparaissent à l'annexe C.

En fait, la ligne d'assurance stipule expressément &# 8220; autres que la santé&# 8221 ;.

Cela peut causer une certaine confusion parmi les personnes qui tentent de calculer leurs propres paiements d'impôts estimés.

En général, les gens regarderont leur compte de résultat et prendre un pourcentage du revenu net de ce rapport à remettre à leurs estimations.

Certaines personnes peuvent prendre un peu plus loin et utiliser ce chiffre se combine avec la feuille de calcul IRS d'impôt auto-emploi ou d'une calculatrice de site Web pour trouver le montant exact qu'ils devraient payer des impôts estimés.

La chose que les gens sans formation en préparation comptable ou fiscale font le mal est qu'ils ne&# 8217; t Rajouter les paiements d'assurance-maladie au compte de résultat&# 8217; montant du revenu net avant de faire le calcul.

Il est important de savoir que dans ces deux cas, ce chiffre serait court, et vous finiriez en raison plus que vous pensiez quand il est venu le temps de déposer votre déclaration de revenus.

Il&# 8217; s important de comprendre que ce ne sont que les plus explications de base et des exemples de la façon dont la déduction assurance maladie indépendants travail et appliquer à des situations différentes.

Il peut y avoir d'autres limites à votre capacité de réclamer la totalité ou une partie de la déduction en fonction de votre situation particulière.

Il&# 8217; est toujours ma recommandation que vous consultiez un fiscaliste qualifié en matière de tout ce qui touche fiscal, surtout si vous ne&# 8217; t ont une formation en matière de fiscalité; si rien d'autre, vous pouvez toujours louer un juste vérifier vos propres calculs.


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Droit fiscal stipule que "Vous ne pouvez pas prendre la déduction de la prime si vous étiez admissible à une assurance collective de votre ou votre conjoint? L'employeur." Nous sommes dans une situation étrange parce que pendant que j'ai accès à un régime collectif, il est pas d'un "employer9quot; comme je ne suis pas employé et 100% des primes sont sont payés par les personnes qui choisissent de faire partie du plan. ==========&# 61672;>9gt; Correct; comme vous l'avez dit, si vous êtes un employé de la MMLLC, vous pouvez demander vos ins de santé [prime sur votre déclaration comme aide ci-dessus. Un membre LLC est admissible à déduire le coût de l'assurance maladie pour un mois au cours de l'année, le membre est admissible à participer à tout autre employeur a fourni le plan de la santé. Il est indifférent que vous profitez de l'autre plan de la santé ou non. Cela concerne les membres LLC qui ont des revenus d'emploi de l'activité non-LLC ou un conjoint de travail qui est admissible à inclure le membre LLC à un régime d'assurance-maladie.

Je suppose que cela dépend elle a besoin d'être actionnaire / aussi une assurance-maladie des employés pour la franchise d'impôt sur le corp ac propriétaire, aslongasthe c corp propriétaire est le seul employé, de sorte que, pour la prime de soins de santé, employés, oui, et il est revenu en supposant que tous les employés sont le traitement equally.Shareholders, non. Mais s / h pour les employés qui sont, oui. Les propriétaires d'un C corp peuvent recevoir une couverture de santé en franchise d'impôt. Le corp peut déduire la totalité de ses primes. C corp peut déduire les frais médicaux ou d'assurance maladie qu'elle paie à l'agent / employé comme un élément de retenue d'assurance maladie. Je veux dire corps C peut déduire 100% de toutes les primes d'assurance de soins de longue durée payés comme une dépense d'entreprise pour tous les employés, leurs conjoints, personnes à charge, et retirees.Furthermore, "le C-corp peut également déduire les frais d'un plan de remboursement des frais médicaux. Si vous avez beaucoup de frais médicaux qui arent couverts par l'assurance, le C corp peut établir un plan qui donne lieu à toutes ces dépenses étant déductibles d'impôt, et le déduire comme dépenses d'avantages sociaux des employés. Il importe s'il n'y a qu'un actionnaire unique pour un C corp." " En revanche, les actionnaires S corp doivent déclarer l'avantage que les revenus et déduire les primes du revenu brut sur leurs déclarations personnelles? C'est simplement un lavage. Dans le cas du corp d'un escudos, comme vous pouvez le voir, les primes d'assurance maladie payées par un Corp S pour plus de 2% des actionnaires doivent être traités comme les salaires à ce propriétaire. Ainsi, la seule façon une Corp S peut déduire le montant payé pour l'assurance maladie des actionnaires est de l'inclure dans le cadre de l'actionnaire du salaire sur W2 je veux dire?; L'inconvénient est; effet sur le revenu net de la société est le même, mais l'actionnaire-employé de salaire W-2 augmentera le montant des primes d'assurance maladie versées par le S Corp.however vous devez cosnsider: Corps profitez de nombreux avantages par rapport SMLLC / sole individuelles, mais il y a aussi des inconvénients; vous pouvez communiquer avec un agent ou une taxe Enrolled faire CPA dans votre région pour plus d'informations en détail.

Si le corp C a écrit les contrôles à la LLC pour la santé et à notre service de garde pour la garde d'enfants pourrait-on considérer les "established9quot; par le C corp? ====&# 61672;> Comme de nombreuses questions fiscales, la réponse est "Ça dépend." Cela dépend de quel type d'entité juridique que vous own.since vous êtes un corp, les choses deviennent un peu plus délicat. Si vous êtes un Corp C, ce que vous faites est la distribution des bénéfices de la corpo au nom d'un actionnaire, ce qui exigera que vous émettez un formulaire 1099-DIV à la fin de l'année pour toutes les distributions de bénéfices. Un corp est une entité juridique distincte. Et par conséquent, il ne devrait vraiment pas payer les dépenses personnelles des actionnaires. quelqu'un doit prendre une action en justice contre le corp, et ce type d'activité est découverte, quelqu'un pourrait facilement pointer vers ces paiements personnels comme la preuve que cette soi-disant corp est pas vraiment une société, et vous alors perdre le bénéfice de la responsabilité limitée. Ceci est connu comme "percer le voile corporatif" et vous ne voulez certainement pas aller là-bas.

Là de nombreux avantages pour un corp S par rapport à un C corp cependant, difficile de dire quelle forme d'entité propre à vous. vous pouvez communiquer avec un agent ou une taxe Enrolled faire CPA dans votre région pour plus d'informations en détail.


Foire aux questions - déductions fiscales d'assurance-maladie pour les travailleurs autonomes

La Loi sur les soins abordables (ACA) apporte des changements radicaux à l'assurance maladie aux États-Unis dans Qu'est-ce que l'ACA signifie pour les travailleurs indépendants à temps fiscal? Voici des questions fréquemment posées sur la façon dont les impacts ACA déductions fiscales d'assurance maladie pour les travailleurs indépendants. 1095-une déduction d'assurance maladie auto emploi

Q: Dans le cadre de l'ACA, seront les travailleurs autonomes pourront déduire les primes d'assurance-maladie, comme dans le passé?

R: Oui. L'ACA n'a pas beaucoup changé la déduction d'assurance maladie individuelle pour les travailleurs indépendants. La plupart des contribuables indépendants peuvent déduire les primes d'assurance-maladie, y compris les primes fondées sur l'âge pour la couverture de soins de longue durée. La ligne 29 déduction sur le 1040 retour est toujours disponible pour ceux dont le revenu d'entreprise montre un profit, qui ne sont pas admissibles à l'assurance (que ce soit à partir d'un travail d'appoint ou le travail d'un conjoint) fourni par l'employeur, et qui répondent à d'autres critères.

Si vous avez reçu un crédit d'impôt d'assurance maladie, vous indiquer le coût réel hors de poche pour vous, sans compter un crédit d'impôt reçu.

Pour plus de détails sur l'admissibilité à cette déduction, parlez-en à votre taxe professionnelle et / ou voir ces conseils fiscaux IRS.

Q: Je suis indépendant. Si je reçois un crédit d'impôt d'assurance maladie fédéral pour l'assurance-je acheter sur le marché de mon état, le crédit d'impôt considéré comme un revenu aux fins de l'impôt?

R: Les crédits d'impôt à l'assurance maladie fédéral ne sont pas traités comme un revenu et ne seront pas imposables.

Les crédits d'impôt sont conçus pour réduire les ruptures de menues dépenses pour les personnes qui n'ont pas accès à l'assurance par l'employeur traditionnel. Les crédits d'impôt peuvent être prises soit à l'avant, sous forme de crédits d'aide à la prime pour réduire vos primes d'assurance mensuelles, ou après le fait, comme des crédits d'impôt sur votre déclaration de revenus 1040.

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